Реструктуризация финансовых организаций и организаций, входящих в банковский конгломерат в качестве родительской организации и не являющихся финансовыми организациями

            Согласно ст. 59-1 Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»под реструктуризацией банка понимается комплекс административных, юридических, финансовых, организационнотехнических и других мероприятий и процедур, реализуемых банком на основании плана реструктуризации банка (далее - план реструктуризации) для оздоровления его финансового положения и улучшения качества работы.

Положения настоящей главы распространяются на проведение реструктуризации организацией, входящей в банковский конгломерат в качестве родительской организации и не являющейся банком. Положения настоящей главы не распространяются на проведение банком реструктуризации активов и (или) обязательств по требованию уполномоченного органа.

В соответствии с пп. 45) ст. 3 Бюджетного кодекса РК реструктуризация займа - изменение по соглашению сторон сроков, финансовых и иных условий исполнения ими обязательств по договору займа.

Однако оба этих закона регулируют лишь узкий круг правоотношений, связанных с банковской деятельностью и бюджетом, и, следовательно, указанные выше определения неприменимы к иным отношениям.

Осуществление предпринимательской деятельности участниками имущественного оборота предполагает возникновение долгов в форме кредиторской или дебиторской задолженности. В практике нередко возникают ситуации, когда по тем или иным причинам организация или индивидуальный предприниматель не имеет возможности взыскать долги с контрагентов.

Как правило, подобные ситуации возникают вследствие неплатежеспособности должника либо его недобросовестности. Казалось бы, такого рода ситуации должны встречаться как редкое исключение, но на самом деле с ними сталкиваются очень многие юридические и физические лица.

В данной обстановке особую актуальность приобретает институт реструктуризации долгов, позволяющий участникам имущественного оборота преодолеть тяжелые времена без потери бизнеса, имущества и деловой репутации.

Глава 34-1 Гражданского процессуального Кодекса Республики Казахстан определяет порядок разрешения судом гражданских дел о реструктуризации финансовых организаций.

Согласно пп. 4) и 6) ст. 1 Закона РК от 4 июля 2003 года «0 государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» финансовая организация - юридическое лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность по предоставлению финансовых услуг. Финансовые услуги - деятельность участников страхового рынка, рынка ценных бумаг, накопительных пенсионных фондов, банковская деятельность, деятельность организаций по проведению отдельных видов банковских операций, а также деятельность центрального депозитария, единого регистратора и обществ взаимного страхования, не подлежащая лицензированию.

Согласно пп. 3) ст. 2 Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» банковский конгломерат - группа юридических лиц, состоящая из банковского холдинга, банка, а также дочерних организаций банковского холдинга и (или) дочерних организаций банка и (или) организаций, в которых банковский холдинг и (или) его дочерние организации имеют значительное участие в капитале.

В состав банковского конгломерата не входят национальный управляющий холдинг, банковский холдинг-нерезидент Республики Казахстан, а также дочерние организации и организации, в которых банковский холдинг-нерезидент Республики Казахстан имеет значительное участие в капитале, являющиеся нерезидентами Республики Казахстан.

Вместе с тем, действующее законодательство не содержит единого определения понятия реструктуризации, применимого ко всем обязательственным и иным правоотношениям, связанным с долгами. В юридической науке реструктуризации долгов дается следующее определение: «Пересмотр сроков выплаты процентов по займам и/или погашения основной суммы долга.

Условия реструктуризации долга могут также предусматривать списание части долга и уменьшение ставки процентов».

К реструктуризации долга также относятся:

- отступное, зачет долгов, (ст.ст. 369, 370 ГК);

- цессия (уступка права требования), перевод долга (ст.ст. 339, 348 ГК);

- мировое соглашение (ст. 49 ГПК);

- отсрочка и рассрочка исполнения решения, изменение способа и порядка исполнения решения (ст. 233 ГПК);

- индексация присужденных денежных сумм (ст. 234 ГПК);

- секьюритизация «перевод долга в ценные бумаги должника» (Закон РК от 20 февраля 2006 года «О проектном финансировании и секьюритизации»);

- новация (ст. 372 ГК).

Новация может иметь место в форме конвертации «перевод долга в активы должника» (к примеру, конвертация «долга в услуги, товары, работы должника») или в форме конверсии «перевод долга в имущество должника» (к примеру, конверсия «долга в недвижимое имущество должника»);

- реорганизация юридических лиц; - реабилитационные процедуры при банкротстве (Закон РК от 7 марта 2014 года «О реабилитации и банкротстве»).

Анализ всех определений позволяет выделить основные признаки, характеризующие понятие реструктуризация долга - это основанное на соглашении кредитора и должника прекращение долговых обязательств путем замены указанных обязательств иными долговыми обязательствами, предусматривающими другие условия погашения обязательств с целью восстановления платежеспособности должника.

К примеру, могут быть изменены:

- сумма займа (основного долга и/или вознаграждения); - валюта займа; - ставка (процент) вознаграждения;

- срок погашения основного долга;

- срок выплаты вознаграждения;

- обеспечение займа; - штрафные санкции;

- ит.д. На практике институт реструктуризации долга наиболее часто применяется в сфере банковского кредита, и именно кредитными организациями науровне внутренних документов наиболее полно и всесторонне разработаны различные варианты реструктуризации долгов.

В этой связи, указанная глава устанавливает процессуальный порядок реструктуризации долгов лишь для финансовых организаций (банков и т.п.), а не для всех субъектов правоотношений.

Порядок реструктуризации банков детально регулируется гл. 6-1 Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

Дела о реструктуризации финансовых организаций относятся к особому производству, поскольку реструктуризация осуществляется на основании соглашения между кредитором (собранием кредиторов) и должником.

 Причиной стремления финансовых организаций к своей реструктуризации является низкая эффективность их деятельности, выражаемая в неудовлетворительных финансовых показателях, в нехватке оборотных средств, в высоком уровне кредиторской и дебиторской задолженности.

Судебная реструктуризация может позволить решить данные проблемы, т.к. после принятия судебного решения о проведении реструктуризации наступают такие правовые последствия, как недопущение обращения взыскания на имущество финансовой организации и др.

Для реструктуризации характерны следующие этапы: - разработка детального проекта плана предстоящей реструктуризации; - подписание ряда соглашений: соглашения финансовой организации с Национальным Банком РК по вопросам реструктуризации финансовой организации; соглашения о конфиденциальности между сторонами; соглашения между должником и кредиторами об отказе требовать немедленного исполнения обязательства и т.п.; - подписание самого соглашения о реструктуризации в письменной форме.

Его подписание означает признание существующей задолженности, а также начало течения нового трехгодичного срока исковой давности.

Заявление о реструктуризации финансовой организации по форме и содержанию должно в полной мере отвечать общим требованиям, установленным ст.ст. 150, 151 ГПК, а также специальным требованиям: - в заявлении должны быть указаны предусмотренные законом основания для реструктуризации финансовой организации.

Эти основания, предусмотрены ст. 59-2 Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».

Так, реструктуризация банка может быть осуществлена в связи с неспособностью банка исполнять требования отдельных кредиторов по обязательствам в сроки, превышающие семь календарных дней с момента наступления даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денег банка. Вместе с тем, следует учесть, что в заявлении не должны указываться другие требования, поскольку они являются самостоятельными требованиями и подлежат разрешению в ином производстве (как в особом, так и исковом или особом исковом производстве).

К заявлению должны быть приложены заверенные финансовой организацией:

1) копия решения совета директоров финансовой организации о проведении реструктуризации;

2)копия письменного соглашения финансовой организации с Национальным Банком РК по вопросам реструктуризации финансовой организации;

3)проект плана реструктуризации финансовой организации. Заявление подается с копиями по числу лиц, участвующих в деле.

 Если заявление подано с нарушением указанных требований, оно должно быть на основании ст. 155 ГПК оставлено без движения При подготовке дела о реструктуризации финансовой организации к судебному разбирательству, помимо действий, предусмотренных ст. 170 ГПК, суд уведомляет кредиторов, вовлеченных в реструктуризацию, Национальный Банк РК о времени и месте рассмотрения дела в суде.

После завершения предварительной подготовки дела, но не позднее пяти дней после его возбуждения дело о реструктуризации финансовой организации должно быть назначено к судебному разбирательству, о чем суд выносит определение.

Дело о реструктуризации финансовой организации должно быть рассмотрено судом в срок, не превышающий пяти дней со дня возбуждения дела. Краткий срок рассмотрения дела в суде связан с тем, что суд не рассматривает спор о праве, а фактически проверяет лишь наличие необходимых оснований для начала проведения реструктуризации.

Кроме того, до подачи заявления в суд финансовая организация проводит ряд правовых, организационных и иных мероприятий: доказывает совету директоров о необходимости проведения реструктуризации; подписывает соглашение с Национальным Банком РК по вопросам реструктуризации финансовой организации; разрабатывает детальный проект плана предстоящей реструктуризации. Решение суда по делу о реструктуризации финансовой организации выносится в порядке, установленном ст. 217 ГПК и должно отвечать всем требованиям, предъявляемым к решению суда ст. 221 ГПК.

В резолютивной части решения указывается:

1) наименование финансовой организации;

2) Указание о проведении реструктуризации финансовой организации;

3) о сроке реструктуризации;

4) о должностных лицах финансовой организации, ответственных за проведение реструктуризации, созыв и проведение собрания кредиторов.

Также в резолютивной части решения указывается:

- об отмене обеспечений иска, принятых иными судами Республики Казахстан до вынесения решения о проведении реструктуризации в отношении финансовой организации или организации, входящей в банковский конгломерат в качестве родительской организации и не являющейся финансовой организацией, и (или) ее имущества (п. 3 ст. 163 ГПК);

- о немедленном его исполнении (п. 1-1 ст. 235 ГПК). Последствиями начала проведения реструктуризации являются:

1)приостановление исполнения ранее принятых решений судов, арбитраж ных и третейских судов об удовлетворении требований по обязательствам, которые предполагается реструктурировать. Также приостанавливается исполнение требований кредиторов финансовой организации, обязательства перед которыми предполагается реструктурировать, заявленных до вступления в силу решения суда о проведении реструктуризации и в период реструктуризации финансовой организации;

2) недопущение обращения взыскания на имущество финансовой организации.

Согласно ст. 158 ГПК также не допускается принятие обеспечительных мер в отношении финансовой организации в период ее реструктуризации.

Согласно п. 1-1 ст. 235 ГПК решения суда о проведении реструктуризации финансовых организаций, вступают в законную силу со дня их принятия и подлежат немедленному исполнению.

Решение суда, которым заявление признано обоснованным, являясь видом судебного акта, одновременно является исполнительным документом, который приводится в исполнение в порядке, установленном для исполнения судебных актов. Т.е., если по другим решениям судов выписываются дополнительно исполнительные листы, то по такому решению исполнительный лист не выписывается, т.к. он сам является исполнительным листом.

Копия решения по делу о проведении реструктуризации финансовой организации должно быть направлено:

- финансовой организации;

- Национальному Банку РК;

- в территориальные органы исполнительного производства.

Таким образом, копия решения суда направляется судом вышеуказанным лицам немедленно после вынесения такого решения (п. 3 ст. 236 ГПК).

К примеру, если решение суда вынесено 1 ареля 2014 года, то копия решения должна быть изготовлена и направлена на исполнение 1 апреля 2014 года.

Решение суда исполняется должностными лицами финансовой организации, ответственными за проведение реструктуризации, созыв и проведение собрания кредиторов в установленный судом срок. В случае неисполнения решения без уважительных причин суд, принявший решение, прекращает реструктуризацию по заявлению Национального Банка РК.

 Согласно п. п. 8 и 9 ст. 59-3 Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» в сроки, предусмотренные решением суда о проведении реструктуризации, банк созывает собрание кредиторов банка, обязательства перед которыми предполагается реструктурировать, в целях проведения с ними переговоров и получения одобрения плана реструктуризации.

Для получения одобрения плана реструктуризации требуется согласие кредиторов, на долю которых приходится не менее двух третей от объема обязательств банка перед кредиторами, обязательства перед которыми предполагается реструктурировать.

Реструктуризация банка проводится в отношении всех обязательств банка перед кредиторами, которые предполагается реструктурировать в соответствии с планом реструктуризации, при условии одобрения плана реструктуризации кредиторами банка в порядке, предусмотренном настоящим пунктом Банк в срок не позднее следующего рабочего дня со дня одобрения кредиторами плана реструктуризации направляет в уполномоченный орган одобренный кредиторами план реструктуризации либо уведомляет уполномоченный орган (Национальный Банк РК) о невозможности проведения реструктуризации банка в случае неполучения одобрения кредиторов банка.

Уполномоченный орган вправе потребовать доработки плана реструктуризации в случае, если условия плана реструктуризации отличаются от условий проекта плана реструктуризации, ранее направленного банком в уполномоченный орган. Банк обязан учесть замечания и предложения уполномоченного органа и повторно представить в уполномоченный орган доработанный план реструктуризации, одобренный кредиторами банка.

Только после выполнения вышеуказанных требований банк представляет план реструктуризации в суд на утверждение.

Таким образом, утверждение судом плана реструктуризации финансовой организации является самостоятельным этапом процедуры реструктуризации, начало которой было установлено решением суда.

В случае поступления заявления в суд об утверждении плана реструктуризации суд возобновляет производство по делу.

С заявлением об утверждении плана реструктуризации может обратиться только сама финансовая организация.

Это заявление не подлежит оплате госпошлиной, поскольку имеет место продолжение прежнего дела.

Закон не устанавливает требований к содержанию такого заявления. Заявитель укажет только на необходимость утверждения плана.

Гражданское дело о прекращении реструктуризации финансовой орга низации является самостоятельным производством, т.к. оно возбуждается по заявлению Национального Банка РК.

Прекращение реструктуризации финансовой организации осуществляется по следующим основаниям:

1)истечение срока реструктуризации финансовой организации, предусмотренного решением суда о проведении реструктуризации;

2) исполнение комплекса мер, предусмотренных планом реструктуризации;

3) досрочное прекращение реструктуризации финансовой организации в случае:

наличия достаточных оснований полагать, что реструктуризация финансовой организации не приведет к улучшению финансовых результатов деятельности финансовой организации;

отсутствия одобрения кредиторов финансовой организации плана реструктуризации; неисполнения мероприятий, предусмотренных планом реструктуризации;

неисполнения предписаний уполномоченного органа, примененных в период реструктуризации.

             Нормативная правовая база

В Республике Казахстан при рассмотрении споров о реструктуризации финансовых организаций и организаций, входящих в банковский конгломерат в качестве родительской организации и не являющихся финансовыми организациями, считаем необходимым применять нормы ГК и Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», Закона РК «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», ГПК РК, Закон РК «О проектном финансировании и секьюритизации».

Внимание!

       Адвокатская контора Закон и Право, обращает ваше внимание на то, что данный документ является базовым и не всегда отвечает требованиям конкретной ситуации. Наши юристы готовы оказать вам помощь в составлении любого правового документа, подходящего именно под вашу ситуацию.

      Для подробной информации свяжитесь с Юристом / Адвокатом, по телефону; +7 (708) 971-78-58; +7 (700) 978 5755, +7 (700) 978 5085.

Адвокат Алматы Юрист Юридическая услуга Юридическая консультация Гражданские Уголовные Административные дела споры Защита Арбитражные Юридическая компания Казахстан Адвокатская контора Судебные дела